Comptable infirmier libéral
En tant qu'infirmier libéral, jongler avec les chiffres n'est pas toujours une partie de plaisir, mais ne vous inquiétez pas, OctoMed va vous simplifier la vie ! La gestion de la comptabilité, avec ses règles parfois déconcertantes, n'a plus à être une source de stress.
Défis courants auxquels les infirmiers libéraux sont confrontés et comment OctoMed les aide
Les infirmiers libéraux sont confrontés à de nombreux défis pendant l’exercice de leur métier. L’un de ces principaux défis concerne leur rémunération. Ils doivent déterminer leur salaire ainsi que le montant à mettre de côté pour faire face efficacement aux cotisations sociales et aux impôts. Ces professionnels de la santé doivent également connaître toutes les charges qui feront l’objet d’une déduction fiscale. Ils doivent aussi être capables de déclarer les revenus d’activités annexes à leur métier d’infirmier (formations, centre de vaccination, EHPAD, HAD, …).
Face à ces nombreux défis, un infirmier libéral peut faire appel à un professionnel pour l’aider dans la gestion comptable et fiscale de ses activités. Chez OctoMed, notre expert-comptable pour infirmier libéral maîtrise parfaitement l’univers des professions paramédicales libérales. Notre cabinet comptable pour infirmière libérale fournit aux professionnels de santé des conseils sur la déductibilité des charges, l’optimisation de leurs revenus ou pour effectuer leur déclaration de début d’activité.
Vous vous demandez quelles sont les règles de comptabilité que vous devez respecter ? Ou peut-être, vous vous creusez la tête pour identifier les charges déductibles qui peuvent alléger le fardeau fiscal de votre activité libérale ? Et que dire des crédits d’impôt ou des déductions fiscales spécifiques aux infirmiers libéraux ? Autant de questions auxquelles notre cabinet comptable peut répondre de manière précise et personnalisée.
Particularités fiscales ou comptables propres aux professions libérales
Il existe différentes particularités fiscales ou comptables spécifiques aux professions libérales, et en particulier pour les professionnels du paramédical. Si vous ne maîtrisez pas tous ces aspects de la comptabilité de votre entreprise, l’expertise d’un comptable pour infirmier libéral, comme OctoMed, peut vous être d’une grande utilité.
Les charges à intégrer pour une déduction fiscale
En tant qu’infirmière libérale, vous pouvez déduire plusieurs charges de votre résultat. Parmi celles-ci, on peut notamment citer les frais de matériel professionnel, fournitures de bureau, documentation, frais postaux, téléphone et internet. À cela peuvent aussi s’ajouter les frais comptables (honoraires d’expert-comptable) pour la gestion de la comptabilité et des déclarations de votre activité professionnelle.
On peut aussi ajouter d’autres charges comme :
- La cotisation pour l’AGA (Association de Gestion Agréée),
- L’abonnement au logiciel de facturation,
- Les cotisations à l’URSSAF et à la CARPIMKO,
- La cotisation d’assurance responsabilité civile,
- Les cotisations d’assurance mutuelle santé et prévoyance,
- Les versements sur un PER In (Plan d’Épargne Retraite Individuel),
- Les intérêts des emprunts professionnels,
- Les frais bancaires.
Les frais de déplacement comme les frais de carburant, la location de véhicule pour l’activité professionnelle, l’entretien et l’assurance sont aussi des charges qui peuvent être intégrées au résultat pour une déduction fiscale. Parmi les options de déduction des frais de véhicule, attention à bien choisir celle qui vous correspond. L’expert-comptable peut effectuer une étude pour vous renseigner sur les modalités optimales de déduction.
L'adhésion à une association de gestion agréée (AGA)
Les associations de gestion agréée (AGA) sont des organismes destinés aux professions libérales.
Le professionnel libéral a particulièrement intérêt à adhérer à une association de gestion lorsqu’il est soumis à l’impôt sur le revenu (IR) sous le régime BNC réel (déclaration contrôlée). Grâce à cette adhésion, l’infirmier libéral pourra bénéficier d’une réduction d’impôt lui permettant de faire prendre en charge la facture du cabinet comptable à hauteur de 915 €, sous réserve de ne pas dépasser un plafond de recettes.
Obligations comptables et fiscales spécifiques aux infirmiers libéraux
Les infirmières et infirmiers exerçant en libéral sont tenus de respecter diverses obligations sur les aspects de la comptabilité et de la fiscalité, dont la nature est largement influencée par le choix du régime d’imposition adopté par l’infirmière libérale.
Les obligations comptables et fiscales en entreprise individuelle
En tant qu’infirmier libéral (IDEL), deux régimes fiscaux s’offrent à vous : le régime micro-BNC (déclaratif spécial) et le régime réel normal (déclaration contrôlée). Chacun de ces régimes présente des spécificités et implique des modalités déclaratives différentes, aussi il est essentiel de comprendre les tenants et aboutissants de chaque option pour une gestion financière optimale.
Le régime de micro-BNC
Le régime micro-BNC s’adresse aux professions libérales réalisant un chiffre d’affaires annuel inférieur à 77 700 € (seuil de 2023) sur les années N-1 et N-2. Vous devrez tenir un livre-journal des recettes, consignant pour chaque intervention la date, l’identité du patient, la nature du soin, le montant des honoraires et le mode de paiement. Il est ensuite crucial de déclarer vos recettes perçues avec soin, en les consignant sur le formulaire n°2042 C lors de la déclaration des revenus.
Voici un conseil à ne pas négliger : même si votre chiffre d’affaires est en dessous de ce seuil, il peut être plus avantageux d’opter pour la déclaration contrôlée. Oui, le micro-BNC est accessible, mais ce n’est pas nécessairement la voie la plus avantageuse sur le plan fiscal. La déclaration contrôlée peut, dans de nombreux cas, offrir la possibilité de réduire vos impôts et cotisations en déduisant davantage de frais. Bien sûr, cela nécessite un suivi comptable plus approfondi puisqu’il faut pouvoir être en mesure de justifier des frais déduits (au régime micro-BNC, la déduction des frais réels est remplacée par celle d’un abattement forfaitaire d’un montant égal à 34% de vos recettes encaissées).
La déclaration contrôlée ou BNC
Dès lors que vos recettes annuelles N-1 et N-2 dépassent 77 700 €, vous êtes automatiquement rattaché au régime de la déclaration contrôlée. Les infirmiers libéraux qui sont sous ce régime ont l’obligation de tenir une comptabilité de trésorerie. Autrement dit, ils doivent tenir un livre-journal des recettes et des dépenses ainsi qu’un registre des immobilisations et des amortissements. Ce type de comptabilité permet d’établir vos comptes annuels (bilan et compte de résultat) ainsi que votre formulaire 2035 à la fin de chaque exercice fiscal.
Autres obligations spécifiques aux infirmiers libéraux
En tant qu’infirmier libéral, il y a quelques étapes administratives à ne pas négliger, telles que la déclaration d’activité (l’immatriculation) sur le site internet du guichet des formalités des entreprises est une étape indispensable et que vous devez accomplir dans un délai maximum de 8 jours à compter du début de votre activité.
De nombreux infirmiers jonglent entre une activité libérale et une activité salariée. Dans ce cas, votre déclaration d’impôts devra être renseignée à la fois dans le champ prévu pour les salariés et celui prévu pour les travailleurs non-salariés (TNS). Pas de panique ! Vous pouvez vous faire accompagner par un professionnel qui vous guidera à travers cette démarche, l’expert-comptable étant le partenaire de confiance idéal pour cela.
En cas d’arrêt de travail, vous pouvez – depuis le 1er juillet 2021 – percevoir des indemnités journalières après un délai de carence de 3 jours. Celles-ci sont calculées à partir de vos derniers bénéfices déclarés et sont versées par la CPAM (Caisse Primaire d’Assurance Maladie). La Sécurité sociale versera les indemnités pendant 3 mois puis ce sera ensuite au tour de la CARPIMKO (Caisse de Retraite et de Prévoyance des Infirmiers, Masseurs-Kinésithérapeutes, Pédicures-podologues, Orthophoniste et Orthoptistes) de prendre le relais à partir du quatrième mois.
En résumé, les obligations et contraintes administratives font partie du quotidien, mais ne vous inquiétez pas, OctoMed est là pour vous accompagner et rendre tout cela beaucoup plus simple.
Comment aider les infirmiers libéraux à optimiser leur situation financière ?
OctoMed peut aider les infirmiers libéraux à optimiser leur situation financière de différentes manières.
Nous vous conseillons sur le choix du régime fiscal qui convient le mieux pour votre niveau d’activité (régime micro-BNC/déclaratif spécial ou régime BNC réel/déclaration contrôlée).
Bien plus qu'une comptabilité, un soutien total pour votre activité libérale
Notre expert-comptable pour infirmier est aussi à votre disposition pour toutes les questions sur l’activité libérale.
Notre cabinet d’expertise comptable vous aide également à réaliser une estimation de vos cotisations URSSAF et CARPIMKO ainsi que de vos impôts, au titre de votre activité libérale.
OctoMed, votre partenaire comptable et conseiller personnel
Nous vous aidons à remplir vos déclarations de revenus et à répondre aux questions concernant vos impôts personnels (enfants, séparation…).
Votre comptable spécialiste du métier d’infirmier libéral vous conseille sur les modalités d’achat de matériel ou de véhicule.
Pour optimiser votre situation financière, vous pouvez aussi bénéficier de certaines aides comme les aides à l’installation ou encore l’aide annuelle pour le logiciel de facturation, au sujet desquelles nous pouvons vous renseigner.
Vous envisagez d’effectuer un rachat des parts de cabinets ? Vous souhaitez devenir associée ? Nous sommes aussi présents à vos côtés pour vous aider et vous guider dans vos démarches.
Chez OctoMed, notre objectif est de vous faciliter la vie en rendant plus simple l’exercice de votre métier en libéral. Notre cabinet d’expertise comptable est là pour vous accompagner. Et devinez quoi ? OctoMed a mis en place un fonctionnement 100 % à distance pour rendre ses services accessibles partout en France, en plus des rendez-vous physiques traditionnels. Oui, vous avez bien lu, la comptabilité peut être gérée à distance très simplement et avec efficacité !
Alors, dites adieu aux tracas comptables, et laissez OctoMed vous offrir une expérience comptable moderne et adaptée à votre vie active. La technologie est notre alliée pour vous fournir un service de qualité, où que vous soyez en France. Ensemble, faisons de la comptabilité un allié de votre réussite !
Pourquoi faire appel à notre cabinet d'expertise comptable ?
Faire appel à un expert-comptable comme OctoMed pourra vous être d’une grande aide.
Des services d'accompagnement et de conseils
En plus des services d’expertise comptable, OctoMed vous accompagne dans chacune des étapes de votre vie professionnelle. Nous mettons à votre profit notre expérience pour vous aider à remplir vos obligations comptables et fiscales auprès des organismes auxquels vous êtes affilié (administration fiscale, URSSAF, CARPIMKO).
Nous vous accompagnons également dans la déclaration de vos revenus professionnels. Vous bénéficiez ainsi d’un excellent suivi et de conseils sur mesure. De plus, OctoMed vous aide à mettre en place un plan d’épargne retraite (PER) et vous assiste dans le choix de votre couverture sociale. Déléguer votre suivi comptable à un comptable pour infirmier libéral aide aussi à sécuriser vos déclarations et à optimiser vos taxes et charges.
Concentrez-vous uniquement sur son métier
Le cœur de métier des infirmiers libéraux est avant tout d’être auprès de ses patients pour assurer les soins dont ils ont besoin. Grâce à OctoMed, vous avez en effet la possibilité de vous concentrer sur d’autres aspects de votre métier et développer votre activité en toute confiance.
Le comptable vous aide à gagner du temps
Tenir une comptabilité est une obligation légale qui peut rapidement devenir un casse-tête. Les infirmiers libéraux peuvent certes décider d’effectuer cette tâche eux-mêmes, mais cela implique d’y consacrer beaucoup de temps avec un risque d’erreur non négligeable. Un comptable spécialisé pour les professions libérales de santé vous permet de déléguer entièrement la tenue de votre comptabilité et le remplissage de vos déclarations (DAS2, DECLOYER, 2035, 2042 C-PRO, 2042-DRI-PAM, 1447…), dans les délais impartis.
OctoMed vous propose un moyen de communication sécurisé et automatisé pour gagner du temps dans la transmission de vos documents comptables. Il s’agit d’une plateforme accessible via le web ou en mode application sur votre smartphone (iOS et Android).
Limitez les risques d'erreurs comptables et administratives
La tenue d’une comptabilité nécessite des connaissances et un savoir-faire spécifique. En tenant vous-même les comptes de votre activité, vous prenez un risque de redressement fiscal (impôt et cotisations) ainsi qu’une perte de certains de vos droits.
Un expert-comptable vous apporte une meilleure sécurité.
Nos solutions adaptées pour la gestion de chacun
Nos packs en détail
Afin d’apporter un soutien personnalisé aux professions libérales de la santé, nous nous chargeons de la comptabilité libérale de A à Z ainsi que de l’ensemble déclarations fiscales et sociales professionnelles, simplifiant ainsi la gestion administrative de nos clients. Notre cabinet d’expertise comptable a conçu trois formules exclusives spécifiquement pensées pour vous accompagner dans vos obligations et pour sécuriser la gestion de vos finances professionnelles : Il s’agit des packs de services « Basic », « Zen » et « Full ».
| Pack Basic | Pack Zen | Pack Full | ||
|---|---|---|---|---|
| Zéro obligation comptable | Saisie de vos opérations diverses en cours et en fin d'exercice | · | · | · |
| Établissement de vos rapprochements bancaires | · | · | · | |
| Gestion de votre tableau des immobilisations et amortissements | · | · | · | |
| Tenue de votre comptabilité conforme aux normes comptables et fiscales | · | · | · | |
| Retraitement de votre résultat comptable pour déterminer votre résultat fiscal | · | · | · | |
| Zéro obligation fiscale | Liasse fiscale 2035 et ses annexes | · | · | · |
| Déclaration 1447 - Cotisation Foncière des Entreprises (nouvelle adresse) | · | · | · | |
| Dossier de gestion AGA | · | · | · | |
| DAS2 | · | · | · | |
| DECLOYER | · | · | · | |
| Télétransmissions DGFIP et AGA | · | · | · | |
| Zéro obligation sociale | Déclarations URSSAF (disparition de la DS PAMC : accompagnement au remplissage de la 2042 - DRI - PAMC) | · | · | · |
| Déclarations complémentaires : CARPIMKO, CARMF, CARCDSF, CIPAV | · | · | · | |
| 100% Assistance | Un outil hyper convivial pour la transmission de vos données (zéro papier) | · | · | · |
| Assistance technique en cas de besoin sur l'outil en ligne | · | · | · | |
| Intervention directe auprès de l'AGA, SIE, URSSAF, CARMF, CARPIMKO, CIPAV ... | · | |||
| Assistance à la déclaration de revenus 2042 CPRO (communication éléments) | · | |||
| Assistance contrôle fiscal (Trésor Public) | · | |||
| Assistance contrôle social (Caisses de cotisations) | · | |||
| Assistance examen périodique de sincérité (AGA) | · | |||
| 100% Conseil | Fourniture d'un tableau de bord de gestion en continu | · | · | · |
| Synthèse annuelle de votre expert-comptable | · | · | ||
| Conseil 3h - Réponse à toutes vos questions sur l'activité libérale (optimisations...) | · | |||
| Estimation de votre imposition libérale | · | |||
| Estimation de vos charges sociales (estimation N et régularisation N+1) | · | |||
| 89€ ht /mois | 99€ ht /mois | 109€ ht /mois |
Gestion au quotidien
Nos différents Packs
Chez OctoMed nous connaissons vos métiers et savons que votre temps est compté ! Fermer le cabinet à 20h et s’occuper de compta en rentrant… On a vu mieux, non ? Alors pour vous libérer des chiffres et de la paperasse le week-end, nous avons créé une offre sur mesure !
Notre mission de cabinet comptable pour les BNC :
OctoMed c’est la possibilité de confier votre comptabilité et de vos obligations à un expert-comptable spéacialiste des professions libérales de santé, soit totalement soit partiellement.
Au-delà des déclarations, nous sommes aussi à votre disposition pour échanger, répondre à vos questions et vous conseiller.
Pack Basic
C’est le B.A.-BA, nous gérons pour vous toutes vos obligations comptables, fiscales et sociales (déclaration 2035, DS-PAMC, cotisations sociales…) ! En bonus dans ce pack, vous avez accès à un tableau de bord de gestion mis à jour en continu.
En bref, zéro déclaration et une meilleure visibilité sur votre activité pour bien gérer votre entreprise !
Pack Zen
Le pack Basic avec en plus une délégation complète de vos relations avec l’AGA, le fisc, l’URSSAF et votre caisse de retraite (réponse aux courriers reçus, contestations…). Fini les appels sans réponse !
En bref, encore plus de temps libre à consacrer à votre jardin, à vos proches ou à vos patients pour plus de recettes !
Pack Full
Le pack Zen avec en plus une estimation de vos charges sociales, une optimisation de votre imposition et un accompagnement à votre déclaration de revenus. En bonus, dans ce pack, une assistance en cas de contrôle fiscal, URSSAF et AGA !
En bref, une meilleure gestion de votre impôt et de vos charges sociales, pour optimiser votre rémunération !
«
C’est vous qui décidez ! (Mais dans tous les cas, vous gagnez du temps !)
»
ESSENTIEL AVEC LES PACKS
Option ECF
Entrez dans une relation de confiance avec l’administration des finances publiques avec l’Examen de Conformité Fiscale (ECF), mis en place par le décret du 13 janvier 2021 !
10 €/mois
Notre mission
Cet examen de conformité fiscale vise à certifier 10 pistes d’audit réalisées sur des éléments comptables et fiscaux, et vous permet 3 avantages :
1/ Réduction de son exposition à un contrôle fiscal, en favorisant la prise en compte de votre bonne foi par l’administration
2/ Bénéficier d’une dispense de pénalités et majorations (autres que pour mauvaise foi ou manœuvres frauduleuses en cas de contrôle fiscal)
3/ Améliorer votre image économique auprès de tiers, notamment des banques, en montrant votre volonté d’établir une relation de confiance
Éviter majorations, pénalités et risques de contrôle fiscal, c'est simple avec l'ECF.
«
Limitez au maximum votre exposition au risque fiscal !
»
